Страхование

Страхование – это официально зарегистрированные отношения возмещения возможных рисков и убытков, которые вступают в силу при определенных событиях (страховых случаях). Возмещения рисков и убытков выплачиваются из денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ранее страховых взносов. Страховые отношения направлены на защиту имущественных (как движимого, так и недвижимого) и других финансовых интересов физических и юридических лиц.

Страхование – обеспечение от возможного ущерба путем периодических взносов специальному учреждению, которое выплачивает денежное возмещение в случае такого ущерба. (Ожегов С. И. Словарь русского языка. М.: Русский язык, 1978.)

Главная цель и функция страхования – формирование независимых денежных фондов на случай наступления неблагоприятных событий.

Страхование – одна из древнейших форм общественных отношений.

Самой примитивной формой возмещения ущерба было натуральное страхование. За счет запасов зерна, фуража и других однородных, легко делимых продуктов, формируемых путем персональных натуральных взносов, выдавалась материальная помощь отдельным пострадавшим крестьянским хозяйствам. Подобное страхование ограничивалось естественными рамками однородности и делимости натуральных запасов, поэтому, по мере развития товарно-денежных отношений, оно уступило место страхованию в денежной форме.

Возмещение ущерба в денежной форме создавало более масштабные возможности, прежде всего, для взаимного страхования, когда сумма ущерба возмещалась его участниками на солидарных началах: либо после каждого страхового случая, либо по окончании хозяйственного года. Взаимное страхование в условиях капитализма стало закономерно перерастать в самостоятельную отрасль страхового дела. Если при взаимном страховании еще не формировался заранее рассчитанный с помощью теории вероятности страховой фонд, то в дальнейшем вероятная средняя величина возможного ущерба, приходящаяся на каждого участника страхования, стала применяться в качестве основы страховых взносов для заблаговременного формирования страхового фонда.

В современном мире страховые отношения являются объектом страховой науки, которая изучает фундаментальные теории страхования, экономическую сущность, функции, роли и сферы применения его в современном обществе. Наука помогает проводить классификацию страхования, рекомендует принципы построение системы страховых организаций, методику исчисления страховых тарифов, важнейшие условия каждого вида страхования, методику определения ущерба и страхового возмещения ущерба, экономического анализа и планирования страховых операций, вопросы перестрахования.

Перераспределительные отношения, на которых базируется страхование, являются основой формирования страхового фонда с помощью заранее фиксированных страховых платежей и гарантией возмещения ущерба из этого фонда участникам страхования. Эти отношения связаны с движением денежной массы, поэтому экономическая категория страхования является составной частью категории финансов. Особенностью финансовых отношений при страховании является вероятный характер этих отношений. Вероятность ущерба лежит в основе построения страховых платежей, с помощью которых формируется страховой фонд. Использование средств страхового фонда связанно с наступлением и последствиями страховых случаев.

Эти особенности страховых отношений включают их в самостоятельную сферу финансовых отношений.

Страхование проводится специализированными страховыми организациями, которые могут быть как государственными, так и негосударственными. Сфера их деятельности может охватывать внутренний (ограниченный), внешний или смешаный страховой рынок. Тем самым страхование в условиях развитого страхового рынка осуществляется как внутри данной страны, так и за рубежом.

Страхование охватывает различные множественные категории страхователей. Условия страхования отличаются по объему страховой ответственности. Страхование может быть закреплено законодательно или на добровольных началах. 

Страхование может осуществляться на добровольной или обязательной основе. Условия обязательного страхования определяются федеральными законами. Общество в лице государства устанавливает обязательное страхование, то есть обязательность внесения соответствующим кругом страхователей фиксированных страховых платежей, когда необходимость возмещения материального ущерба или оказание иной денежной помощи задевает интересы не только конкретного пострадавшего лица, но и общественные интересы. Поэтому социальное страхование, страхование строений и некоторых сельхоз животных у граждан, страхование военнослужащих, пассажиров и некоторые другие виды страхования в нашей стране являются обязательными.

Добровольное страхование осуществляется на основании договоров и правил страхования – эти нормы (в виде страховых программ) страховщики принимают и утверждают самостоятельно в соответствии с ГК РФ и Законом об организации страхового дела.

Основными видами страхования являются страхование жизни и здоровья (личное страхование), ипотечное страхование, страхование имущества, накопительное страхование, страхование туристических услуг и продуктов, страхование автотранспорта, страхование строительно-монтажных рисков, страхование финансовых рисков, страхование гражданской и профессиональной ответственности, страхование грузов.

Виды социального страхования: страхование пенсий по возрасту, по инвалидности, по случаю потери кормильца и т. д. При личном страховании возможны такие виды страхования, как: смешанное страхование жизни, страхование детей, страхование от несчастных случаев и другие. При страховании гражданской ответственности: страхование непогашения кредита или другой задолженности. Виды страхования предпринимательских рисков привязаны к наличию конкретного риска в процессе производства или оказания услуг.

В условиях современного общества страхование превратилось в универсальное средство страховой защиты всех форм собственности, доходов и других интересов предприятий, организаций, фермеров, арендаторов, граждан.