Информационное сообщение для клиентов – резидентов США

Уважаемые клиенты!

    Обращаем ваше внимание, что банк осуществляет комплекс мероприятий по выявлению клиентов – резидентов США в связи со вступлением в силу Федерального закона РФ от 28 июня 2014 года № 173-ФЗ «Об особенностях осуществления финансовых операций с иностранными гражданами и юридическими лицами». С целью выполнения действующего российского законодательства и закона США «О раскрытии иностранных счетов для целей налогообложения» (FATCA) клиентам (физическим и юридическим лицам), находящимся на обслуживании в ЗАО «Банк Жилищного Финансирования», в случае соответствия статусу налогового резидента США необходимо сообщить в банк информацию любым доступным способом.    

 

Просим вас обращаться: 

   

– по электронной почте на адрес: sfm@bgf-bank.ru; 

 

– заказным почтовым отправлением; 

 

– по телефону: +7(495) 772−75−20, доб. 6874.

   

К налоговым резидентам Соединённых Штатов Америки относятся:

   

В отношении физических лиц:

   

– гражданин США (получивший гражданство по рождению или в порядке натурализации);

 

– налогоплательщик США;

 

– лицо, не имеющее официально оформленного гражданства США, но родившееся в США;

 

– лицо, не имеющее официально оформленного гражданства США, но при этом один (или оба) из родителей проживали в США более пяти лет после достижения родителем возраста 14 лет;

 

– постоянный резидент США (resident aliens);

 

– лицо, имеющее вид на жительство в США (green card);

 

– лицо, которое находилось в США в течение или более 31 дня в текущем году и более 183 дней в совокупности в течение трёх предшествующих лет, за исключением следующих лиц: 

 

– официальные лица, пребывающие в США на основании виз категорий A и G; 

 

– учителя и тренеры, пребывающие в США на основании виз категорий J и Q; 

 

– студенты, пребывающие в США на основании виз категорий F, J, M, и Q; 

 

– лица, формально попадающие под категорию resident aliens, но доказавшие сохранение тесной финансовой связи с другим государством в течение своего пребывания в США. Пребывание в США менее 183 дней в течение одного календарного года, уплата налогов (подача налоговой декларации) в другой стране, нахождение в ином государстве постоянного места жительства, семьи, основных имущественных активов, бизнеса.

   

В отношении юридических лиц:

   

– США являются страной налогового резидентства организации;

 

– США являются страной инкорпорации (регистрации) организации;

 

– у организации имеются контролирующие лица – налоговые резиденты США;

 

– организация является американским юридическим лицом (товариществом, партнёрством, компанией), за исключением: 

 

– корпорации, акции которых регулярно торгуются на одном или более рынке ценных бумаг, а также члены аффилированных групп; 

 

– индивидуальные пенсионные планы (IRA); 

 

– трасты инвестиций в недвижимость (REIT) и регулируемые инвестиционные компании (RICs), общие трастовые фонды (CTF); 

 

– банки; 

 

– организации США, освобождённые от налогов, включая благотворительные организации и некоторые пенсионные фонды.

   

Информируем вас о том, что с 27 августа 2014 года ЗАО «Банк Жилищного Финансирования» вносит изменения в регламент приёма на обслуживание новых клиентов, являющихся резидентами США.

   

С формами анкет для физических и юридических лиц и порядком их заполнения вы можете ознакомиться по ссылкам: 

   

– анкета для юридических лиц; 

 

– анкета для физических лиц.

   

Заполненные документы вы можете передать сотрудникам банка по месту своего обслуживания. Если у вас есть дополнительная информация по данному сообщению, просим обращаться к сотрудникам операционных залов во всех офисах присутствия банка.

       

Источник: Банк Жилищного Финасирования